Estados Unidos es el segundo paraíso fiscal más grande del mundo, luego de Suiza y justo por delante de las Islas Caimán, según un informe publicado este martes.
El índice de Secreto Financiero, una evaluación de los centros financieros globales compiladas por la Tax Justice Network, un grupo de investigación y promoción de izquierdas, ascendió a Estados Unidos de la tercera posición en 2015 - la última vez que se realizó el estudio - después de su mayor participación en el mercado mundial de servicios financieros de refugio.
Estados Unidos ahora representa alrededor de 22 por ciento del mercado mundial de servicios offshore, según el informe.
'Si bien Estados Unidos ha sido pionero en poderosas formas para defenderse de los paraísos fiscales extranjeros, no ha abordado seriamente su propio papel en la atracción de flujos financieros ilícitos y el apoyo a la evasión fiscal', dijo el informe. Los autores criticaron al país norteamericano por su 'enfoque de mentalidad independiente' para tomar medidas enérgicas contra la evasión fiscal, el lavado de dinero y los delitos financieros.
Delaware, Nevada y Wyoming se destacaron como puntos álgidos para las compañías fachada, con ejecutivos y directores nominados que sirven de frente de los propietarios reales.
Hong Kong se clasifica como la cuarta jurisdicción financiera más secreta, seguida por Singapur en el lugar 5. Taiwán fue incluida por primera vez y ocupa el octavo lugar.
México se coloca dentro del ranking en el puesto número 82, de un total de 112, por arriba de países como Venezuela (85) o Bolivia (88).
Según este índice, el marcador de México fue de 54.4 por ciento que lo ubica en el rango medio bajo, pero es mayor al que tenía dos años, cuando se ubicó en el sitio 52 de 92 países analizados.
El índice, que se publica cada dos años, clasifica a los países en sus leyes con respecto a la transparencia de las estructuras de propiedad, las reglas de secreto bancario y los informes financieros y los requisitos de divulgación. Las puntuaciones se ponderan por tamaño. Este año, utilizó nuevos criterios que incluyen si los países proporcionan registros públicos de propiedad y cuentas anuales para sociedades limitadas.
De acuerdo a los diferentes indicadores analizados, México evita con rigor la promoción de la evasión fiscal, tiene impuestos al ingreso personal que son consistentes, tiene acuerdos bilaterales y para intercambio de información fiscal automática y coopera con la legislación internacional.
Los actos que pueden propiciar el secreto financiero en el país, según identificó Tax Justice Newtwork es la capacidad de la administración fiscal y en general el marco legal para garantizar la transparencia de las entidades corporativas como sus registros de propiedad, cuentas y desglose fiscal de las corporaciones.
Los 10 paraísos fiscales más grandes del mundo
1 Suiza2 Estados Unidos
3 Islas Caimán
4 Hong Kong
5 Singapur
6 Luxemburgo
7 Alemania
8 Taiwán
9 Emiratos árabes Unidos (Dubái)
10 Guernsey
